建筑企業(yè)借用資質(zhì)認(rèn)定

建筑企業(yè)借用資質(zhì)認(rèn)定

一、建筑企業(yè)借用資質(zhì)認(rèn)定的相關(guān)法規(guī)

建筑企業(yè)借用資質(zhì)是被法律明確禁止的行為。《建筑法》第二十六條第二款規(guī)定：“禁止建筑施工企業(yè)超越本企業(yè)資質(zhì)等級(jí)許可的業(yè)務(wù)范圍或者以任何形式用其他建筑施工企業(yè)的名義承攬工程。禁止建筑施工企業(yè)以任何形式允許其他單位或者個(gè)人使用本企業(yè)的資質(zhì)證書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照，以本企業(yè)的名義承攬工程。”

同時(shí)，《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》第一條第（二）項(xiàng)規(guī)定：“建設(shè)工程施工合同具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同法第五十二條第（五）項(xiàng)的規(guī)定，認(rèn)定無(wú)效：（二）沒(méi)有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義的?！?/p>

《建筑工程施工發(fā)包與承包違法行為認(rèn)定查處管理辦法》對(duì)認(rèn)定有轉(zhuǎn)包、違法分包、掛靠、轉(zhuǎn)讓出借資質(zhì)證書或者以其他方式允許他人以本單位的名義承攬工程等違法行為的施工單位，規(guī)定了相應(yīng)的處罰措施，包括限制其參加工程投標(biāo)活動(dòng)、承攬新的工程項(xiàng)目，并對(duì)其企業(yè)資質(zhì)是否滿足資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)條件進(jìn)行核查，對(duì)達(dá)不到資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)要求的限期整改，整改后仍達(dá)不到要求的，資質(zhì)審批機(jī)關(guān)撤回其資質(zhì)證書?！蹲》亢统青l(xiāng)建設(shè)部工程建設(shè)行政處罰裁量基準(zhǔn)》，其中第 項(xiàng)對(duì)處罰標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了明確，

二、建筑企業(yè)借用資質(zhì)認(rèn)定的案例分析

在審判實(shí)踐中，有眾多關(guān)于建筑企業(yè)借用資質(zhì)的案例。例如，最高院四巡的案例表明：當(dāng)事人借用資質(zhì)承攬工程的，合同無(wú)效，但建設(shè)工程驗(yàn)收合格的，不影響實(shí)際施工人主張相應(yīng)施工價(jià)款。建設(shè)施工合同因違反“沒(méi)有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義”的規(guī)定導(dǎo)致無(wú)效，但是建設(shè)工程驗(yàn)收合格的，不影響實(shí)際施工人主張相應(yīng)施工價(jià)款。

又如，在“法心筑城”建設(shè)工程審判專欄的案例中，張某借用某建筑公司資質(zhì)承接某混凝土公司工程，就混凝土公司應(yīng)付工程款問(wèn)題，混凝土公司主張其與建筑公司之間還存在其他債務(wù)糾紛，要求債務(wù)抵銷，法院經(jīng)審理依法認(rèn)定債務(wù)抵銷成立。在此情況下，張某只能依據(jù)資質(zhì)借用關(guān)系向建筑公司主張欠款，而目前建筑公司經(jīng)營(yíng)極度困難，張某面臨著巨額工程款無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn)。

三、建筑企業(yè)借用資質(zhì)認(rèn)定的風(fēng)險(xiǎn)與防范

（一）出借資質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)

1. 出借資質(zhì)企業(yè)面臨承擔(dān)建設(shè)工程施工合同內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然掛靠協(xié)議中約定了施工合同風(fēng)險(xiǎn)及一切責(zé)任全由掛靠單位承擔(dān)，但是因?yàn)槭┕ず贤且员粧炜科髽I(yè)的名義簽訂的，一旦掛靠單位出現(xiàn)合同違約，比如工程質(zhì)量問(wèn)題、工期延誤問(wèn)題等，

2. 出借資質(zhì)企業(yè)面臨承擔(dān)實(shí)際施工人所拖欠人工費(fèi)、材料款和機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于掛靠的實(shí)際施工人，允許其使用項(xiàng)目部的公章并委托其作為項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人。因此對(duì)于掛靠單位簽訂的分包合同、材料買賣合同、設(shè)備租賃租賃合同和用工合同，掛靠人和被掛靠人之間就構(gòu)成了職務(wù)行為或者代理關(guān)系。這種情況法院一般就認(rèn)定掛靠人是被掛靠單位的工作人員，依據(jù)民法通則第四十三條規(guī)定，企業(yè)法人對(duì)它的法定代表人和其他工作人員的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，承擔(dān)民事責(zé)任。一旦掛靠企業(yè)與材料商、機(jī)械、設(shè)備出租商等形成債務(wù)關(guān)系，法院通常判決由被掛靠單位直接承擔(dān)責(zé)任。之后被掛靠單位再依據(jù)掛靠協(xié)議的約定，追究掛靠人的責(zé)任。但是往往由于掛靠企業(yè)或個(gè)人沒(méi)有經(jīng)濟(jì)能力，被掛靠企業(yè)經(jīng)常是空拿一紙判決書，無(wú)法兌現(xiàn)。同時(shí)，由于掛靠協(xié)議是典型的無(wú)效合同，合同中約定的由掛靠單位負(fù)責(zé)安全生產(chǎn)的約定也就無(wú)效，依據(jù)總包單位對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)負(fù)有管理責(zé)任的一般原則，被掛靠企業(yè)對(duì)于施工中出現(xiàn)的安全事故也不能脫離關(guān)系。

3. 一旦發(fā)包方得知工程不是承包人實(shí)際施工，而工程實(shí)際施工人沒(méi)有資質(zhì)，或者資質(zhì)不符，可以立即主張以下權(quán)利：

   • 請(qǐng)求法院按照實(shí)際施工人的資質(zhì)取費(fèi)，結(jié)算工程款。

   • 如果實(shí)際施工人沒(méi)有資質(zhì)，發(fā)包方可以請(qǐng)求僅支付工程價(jià)款的直接費(fèi)。

   • 如果合同中約定了非法轉(zhuǎn)包、違法分包的違約責(zé)任，發(fā)包方可以依約主張權(quán)利。

4. 如果掛靠糾紛訴到法院，掛靠協(xié)議中約定的掛靠費(fèi)，依法應(yīng)當(dāng)罰沒(méi)。建設(shè)行政主管部門還可以對(duì)出借資質(zhì)的企業(yè)進(jìn)行罰款，降低直至取消資質(zhì)的行政處罰。

（二）風(fēng)險(xiǎn)防范措施

建筑企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，杜絕出借資質(zhì)的行為。同時(shí)，要加強(qiáng)內(nèi)部管理，對(duì)工程項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督和審查，確保項(xiàng)目的實(shí)施符合法律法規(guī)和企業(yè)的規(guī)定。建筑企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)員工的法律培訓(xùn)，提高員工的法律意識(shí)，避免因無(wú)知而陷入法律風(fēng)險(xiǎn)。

四、國(guó)內(nèi)外建筑企業(yè)借用資質(zhì)認(rèn)定的比較

目前，關(guān)于國(guó)內(nèi)外建筑企業(yè)借用資質(zhì)認(rèn)定的比較研究相對(duì)較少。但在國(guó)外，建筑行業(yè)通常也有嚴(yán)格的資質(zhì)管理和監(jiān)管機(jī)制，以確保建筑工程的質(zhì)量和安全。例如，一些國(guó)家對(duì)于建筑企業(yè)的資質(zhì)審核和監(jiān)管非常嚴(yán)格，對(duì)于違規(guī)借用資質(zhì)的行為也會(huì)給予嚴(yán)厲的處罰。由于各國(guó)的法律體系、建筑行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r和監(jiān)管環(huán)境存在差異，具體的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和處理方式可能會(huì)有所不同。

五、建筑企業(yè)借用資質(zhì)認(rèn)定的判定標(biāo)準(zhǔn)

對(duì)于借用資質(zhì)承攬工程的行為，應(yīng)當(dāng)從以下幾個(gè)方面加以判斷和認(rèn)定：

1. 實(shí)際施工人是否為獨(dú)立核算的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。如果實(shí)際施工人為獨(dú)立核算的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，工程所需的材料費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、人工費(fèi)等費(fèi)用均由實(shí)際施工人直接支付，則可以認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)現(xiàn)象；如果實(shí)際施工人并非獨(dú)立核算的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，工程所需的材料費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、人工費(fèi)等費(fèi)用不是由實(shí)際施工人直接支付，而是由名義承包人直接支付，則不能認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)行為。

2. 實(shí)際施工人是否為施工機(jī)械設(shè)備的所有人或租借人。通常情況下，具有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)都會(huì)擁有一定數(shù)量的施工機(jī)械設(shè)備；借用資質(zhì)的實(shí)際施工人所需的施工機(jī)械設(shè)備除部分自有外，大多是臨時(shí)租賃、借用的。如果建筑工程的施工機(jī)械設(shè)備歸實(shí)際施工人所有，或者是由實(shí)際施工人從別處租賃、借用的，則可以認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)現(xiàn)象；如果建筑工程的施工機(jī)械設(shè)備歸名義承包人所有，或者是由名義承包人從別處租賃、借用的，則不能認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)行為。

3. 實(shí)際施工人是否與建筑工人形成雇傭關(guān)系。如果實(shí)際施工人與建筑工人之間形成了雇傭關(guān)系，工人的施工活動(dòng)受實(shí)際施工人的監(jiān)督和管理，工人的工資待遇由實(shí)際施工人發(fā)放和給予，則可以認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)現(xiàn)象；如果實(shí)際施工人未與建筑工人之間形成雇傭關(guān)系，工人的施工活動(dòng)不受實(shí)際施工人而受名義承包人的監(jiān)督和管理，工人的工資待遇不由實(shí)際施工人而由名義承包人發(fā)放和給予，則不能認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)行為。

4. 實(shí)際施工人是否為名義承包人的內(nèi)部常設(shè)機(jī)構(gòu)。如果這些“項(xiàng)目部”并非名義承包人的內(nèi)部常設(shè)機(jī)構(gòu)，而是在承攬工程后聘用項(xiàng)目經(jīng)理臨時(shí)組建的，則可以認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)現(xiàn)象；如果這些“項(xiàng)目部”是名義承包人的內(nèi)部常設(shè)機(jī)構(gòu)，且這些機(jī)構(gòu)已在工商管理部門依法進(jìn)行了登記，則不能認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)行為。

5. 實(shí)際施工人是否為工程利潤(rùn)的獲得者。除去材料費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、人工費(fèi)及管理費(fèi)等費(fèi)用外，剩余部分的收入即為工程利潤(rùn)。如果實(shí)際施工人在工程竣工后獲得了相應(yīng)的工程利潤(rùn)，則可以認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)現(xiàn)象；如果實(shí)際施工人在工程竣工后并未獲得相應(yīng)的工程利潤(rùn)，工程利潤(rùn)是由名義承包人賺取的，則不能認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)行為。

6. 實(shí)際施工人是否向名義承包人交納管理費(fèi)。如果實(shí)際施工人已向名義承包人交納過(guò)一定數(shù)量的管理費(fèi)，或者實(shí)際施工人存在拖欠名義承包人管理費(fèi)的情況，則可以認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)現(xiàn)象；如果實(shí)際施工人沒(méi)有向名義承包人交納過(guò)管理費(fèi)，而且也不存在拖欠管理費(fèi)的情況，則不能認(rèn)定實(shí)際施工人存在借用資質(zhì)行為。

判斷和認(rèn)定實(shí)際施工人在承攬工程時(shí)是否存在借用資質(zhì)行為，應(yīng)從其是否為獨(dú)立核算的經(jīng)濟(jì)實(shí)體、是否為施工機(jī)械設(shè)備的所有人或租借人、是否與建筑工人形成了雇傭關(guān)系、是否為名義承包人的內(nèi)部常設(shè)機(jī)構(gòu)、是否為工程利潤(rùn)的獲得者、是否向名義承包人交納管理費(fèi)等六個(gè)方面進(jìn)行綜合分析認(rèn)定，不能片面、輕率地從表面上作出認(rèn)定與否的判斷。

六、建筑企業(yè)借用資質(zhì)認(rèn)定的處理辦法

1. 建設(shè)工程施工合同具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)民法典第一百五十三條第一款的規(guī)定，認(rèn)定無(wú)效：

   • 承包人未取得建筑業(yè)企業(yè)資質(zhì)或者超越資質(zhì)等級(jí)的。

   • 沒(méi)有資質(zhì)的實(shí)際施工人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義的。

2. 缺乏資質(zhì)的單位或者個(gè)人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義簽訂建設(shè)工程施工合同，發(fā)包人請(qǐng)求出借方與借用方對(duì)建設(shè)工程質(zhì)量不合格等因出借資質(zhì)造成的損失承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。

3. 借用資質(zhì)的實(shí)際施工人與發(fā)包人形成事實(shí)上的建設(shè)工程施工合同關(guān)系且工程經(jīng)驗(yàn)收合格的，可以請(qǐng)求發(fā)包人參照合同約定折價(jià)補(bǔ)償。

4. 合同無(wú)效，有資質(zhì)的承包人請(qǐng)求實(shí)際施工人按照合同約定支付管理費(fèi)的，不予支持。

5. 掛靠施工情形下，發(fā)包人善意是建設(shè)工程施工合同有效的前提條件。如果發(fā)包人不知道掛靠事實(shí)，有理由相信真實(shí)承包人就是被掛靠人，則應(yīng)優(yōu)先保護(hù)善意相對(duì)人的利益，雙方所簽訂的建設(shè)工程施工合同直接約束發(fā)包人和被掛靠人，該合同并不僅因存在掛靠關(guān)系而無(wú)效。被掛靠人將所承包工程交由掛靠人施工的行為系轉(zhuǎn)包行為。轉(zhuǎn)包行為違反法律強(qiáng)制性規(guī)定，屬無(wú)效合同。如果發(fā)包人在簽訂合同時(shí)知道掛靠事實(shí)，發(fā)包人與掛靠人、被掛靠人在簽訂建設(shè)工程施工合同時(shí)均知道系掛靠人以被掛靠人的名義與發(fā)包人簽訂合同，則該行為屬于隱藏行為。即三方當(dāng)事人以發(fā)包人與被掛靠人之間的合同隱藏了發(fā)包人與掛靠人之間的合同。其中，發(fā)包人與被掛靠人之間的合同欠缺效果意思，屬于通謀虛偽行為，依照《民法總則》第146條第1款（《民法典》第146條）規(guī)定，該合同無(wú)效。發(fā)包人與掛靠人之間的合同屬于掛靠人借用有資質(zhì)的建筑施工企業(yè)名義與發(fā)包人簽訂的合同，因違反法律的強(qiáng)制性規(guī)定而無(wú)效。