代理記賬公司財務制度,代理記賬公司財務制度有哪些

好順佳集團
2024-08-15 12:19:28
901

內(nèi)容摘要：代理記賬公司財務管理制度一、財務部職責范圍認真貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī),確保財務工作的合法性。建立健全公司各種財務管理制...

30天免費代賬 · 代理記賬2.7元/天

好順佳經(jīng)工商局、財稅局批準的工商財稅代理服務機構(gòu)，專業(yè)正規(guī)可靠點擊領取

代理記賬公司財務管理制度

一、財務部職責范圍

認真貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī),確保財務工作的合法性。
建立健全公司各種財務管理制度,嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。
采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全,維護公司的合法權益。
編制和執(zhí)行財務收支計劃,督促有關部門加強資金回流,確保資金的有效供應。
進行成本、費用核算、考核和控制,督促有關部門降低消耗、節(jié)約費用,提高經(jīng)濟效益。
建立健全各種財務賬目,編制財務報表。
參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。
及時核算和上繳各種稅金。
參與業(yè)務項目結(jié)算,參與采供部與材料供應商結(jié)算。
會計檔案資料的收集、整理,確保檔案資料的完整、安全、有效。
完成公司工作程序規(guī)定的其他工作,完成領導布置的其他任務。
加強本部門人員的培訓,提高本部門工作人員素質(zhì)。

二、借款和各種費用開支標準及審批制度

出差借款:
- 出差人員應先到財務部領取“借款單”,詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額,經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批;持已批“借款單”至財務處領款。
- 前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者,不得再借款。
出差在外人員借款:
- 已出差在外或者從一出差地轉(zhuǎn)另一出差地人員借款,先請一代理人到財務部部領取“借款單”,詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、預計出差天數(shù)及金額,經(jīng)本部門主管簽字后報總經(jīng)理簽批;持已批“借款單”至財務處領款。
日常費用借款:
- 各部門因辦理業(yè)務需要借款,到財務部領取借款單,填寫好資金性質(zhì)(支票或現(xiàn)金)、部門、借款事由,所借金額,審批程序同第1條。
其他臨時借款:
- 如業(yè)務費、招待費、周轉(zhuǎn)金等,審批程序同第1條。
借款歸還:
- 借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報賬,報賬后所欠金額三天內(nèi)補齊,對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的,財務部有權從當月工資中扣回。
- 所有借款均遵循前賬不清后賬不借的原則。
- 嚴格禁止個人借款,特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。

三、日常費用報銷

報銷原則:
- 公司員工在日常費用支出時,需堅持勤儉節(jié)約的原則。
- 日常支出時應盡量取得原始發(fā)票,對于不能取得原始發(fā)票的情況,需由對方出具收款證明。
報銷流程:
- 報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由,并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷。
- 所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù),報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單,并經(jīng)各相應領導簽字后到財務部報銷。
- 如報銷審批人出差在外,則應由審批人簽署指定代理人,交財務部備案,指定代理人可在此期間行使相應的審批權力;或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系,先行借款或報銷,待審批人回公司后再進行補簽。

四、財務人員崗位職責

現(xiàn)金及銀行結(jié)算業(yè)務:
- 辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務,,管好貨幣資金,不坐支現(xiàn)金,不以白條抵庫。
- 順序、及時地登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,保證數(shù)字清楚、內(nèi)容準確,做到日清月結(jié),要及時核對庫存現(xiàn)金,每周一填寫貨幣資金周報表。
保管及使用印章:
- 保管好庫存現(xiàn)金,確保其安全無缺,如有短缺要賠償損失。
- 保管好印章,嚴格按規(guī)定用途使用印章。
- 嚴格管理空白收據(jù)和空白發(fā)票,認真辦理領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)支票。
賬目管理:
- 負責登記