東方銀星(600753,SH) 1月25日晚披露，其全資子公司寧波興更供應(yīng)鏈管理有限公司(以下簡(jiǎn)稱寧波興更)在從事原油交易時(shí)，涉嫌被上游相關(guān)方欺騙，約5500萬元采購資金回收不確定。
1月27日，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》走訪寧波星耕上游供應(yīng)商上海海南鷹石化有限公司(以下簡(jiǎn)稱上海海南鷹)。商業(yè)信息顯示，該公司僅雇傭兩名社保人員，不在注冊(cè)地工作，仍欠他人數(shù)千元“賬單費(fèi)”。
原油交易業(yè)務(wù)的問題凸顯了東方銀星在業(yè)務(wù)管理上存在的漏洞?！爸虚g商負(fù)有部分責(zé)任?！睎|方銀星尊重地告訴記者。由于沒有實(shí)體業(yè)務(wù)支撐，該公司的大部分收入來自大宗商品交易，這是一種有潛在風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)模式，需要該公司在上游支付大筆預(yù)付款。
根據(jù)東方銀星披露，寧波星庚于2021年5月19日與上游供應(yīng)商上海海南鷹、(下游客戶)南京中電熊貓貿(mào)易發(fā)展有限公司(以下簡(jiǎn)稱南京中電)簽訂《石油購銷合同》，同意寧波星庚從上海海南鷹采購原油噸，并出售給南京中電。寧波星耕在收到南京中電的一萬元預(yù)付款，并辦理完貨物購買權(quán)過戶手續(xù)后，向上海海南鷹支付了一萬元。然而，上海海南鷹并沒有實(shí)際履行發(fā)貨義務(wù)，下游南京中電以沒有實(shí)際收到貨物為由拒絕支付貨款。
據(jù)寧波星庚調(diào)查，上游供應(yīng)商上海英實(shí)際未履行貨物交付義務(wù)，相關(guān)個(gè)人和相關(guān)單位可能存在經(jīng)濟(jì)犯罪行為。東方銀星表示，寧波星庚與上游、下游及引薦溝通不成功，已向上海市公安局閔行分局經(jīng)偵總隊(duì)報(bào)案，但案件尚未正式立案。
據(jù)奇信寶介紹，上海海南鷹成立于2018年3月，注冊(cè)資本9000萬元。公司經(jīng)營(yíng)范圍包括石油產(chǎn)品、石蠟產(chǎn)品、柴油、燃料油、瀝青等的批發(fā)和零售結(jié)構(gòu):陸新華、徐建國、李春基分別持股50、30、20股。到2020年，該公司有兩名社保繳款人。
上海海南鷹的注冊(cè)地址位于上海市奉賢區(qū)藍(lán)峰路1150號(hào)9號(hào)樓。但“每日經(jīng)濟(jì)新聞”記者在現(xiàn)場(chǎng)看到，蘭峰路1150號(hào)仍在施工中，并沒有上海南鷹的跡象。
蘭豐路1150號(hào)仍在建設(shè)中，記者舒東妮一一拍攝
1月27日，記者撥通了海南雄鷹工商登記電話，對(duì)方表示只有金融機(jī)構(gòu)，不是海南雄鷹。記者隨后來到了上海海南鷹2020年報(bào)的注冊(cè)地址——上海市奉賢區(qū)南港路1000號(hào)，但這里是上海石化交易中心有限公司(以下簡(jiǎn)稱上海石化交易中心)的辦公室。
記者沒有找到上海南鷹的地址，只找到代理其記賬業(yè)務(wù)的，也是前述通過上海南鷹注冊(cè)的電話公司——上海斯派克財(cái)務(wù)咨詢有限公司(上海石化交易中心股份70)。一位專門負(fù)責(zé)海南雄鷹業(yè)務(wù)的工作人員告訴記者，這里只有海南雄鷹的注冊(cè)地址，并不是實(shí)際的辦公地址，海南雄鷹并沒有在這個(gè)辦公室工作過。
“我們幫上海英開發(fā)票、報(bào)稅，他們自己做會(huì)計(jì)。2018年我剛注冊(cè)的時(shí)候，發(fā)票很多，然后到了2019年，發(fā)票就不多了，2021年基本沒有發(fā)票了。她表示，自2021年下半年以來，上海海南鷹一直處于拖欠狀態(tài)。
“明年應(yīng)該在2021年下半年支付，但到現(xiàn)在(2022年1月)還沒有支付。有時(shí)候幾個(gè)月給客戶付款是不方便的，但是現(xiàn)在我們已經(jīng)免費(fèi)這么久了，下個(gè)月就不打算給他們付款了。該工作人員表示，發(fā)票業(yè)務(wù)并不貴，一年才幾千元。
值得一提的是，上述工作人員還表示，曾就欠款問題與海南鷹財(cái)務(wù)人員取得聯(lián)系，但被告知財(cái)務(wù)人員的工資也已被扣除被拖欠?！艾F(xiàn)在我聯(lián)系的會(huì)計(jì)，也和我一樣，被邀請(qǐng)做賬，然后我問他要錢，他說他沒拿到錢?！边@名員工表示，他還收到了法院關(guān)于上海南鷹的傳票。
負(fù)責(zé)對(duì)海南鷹記賬的財(cái)務(wù)公司客戶目錄還沒有找到海南鷹每個(gè)記者舒東妮的照片
一批社保只有2人，辦事難找的企業(yè)，如何得到東方銀星的尊重信任?對(duì)于交易對(duì)手身份的核實(shí)，上市公司和寧波星耕恐怕很難盡職調(diào)查。
根據(jù)東方銀星的公告，寧波銀星庚主營(yíng)商品供應(yīng)鏈貿(mào)易。近年來，寧波興耕以“黑”煤化工相關(guān)品種為核心業(yè)務(wù)，產(chǎn)業(yè)鏈包括上游煤礦、洗煤廠、焦化廠、下游鋼廠、電廠等。2020年下半年和2021年初，煤炭交易呈現(xiàn)供需疲軟的市場(chǎng)狀況。之后，由于環(huán)保、限產(chǎn)等原因，煤化工業(yè)務(wù)交易規(guī)模大幅下降，煤價(jià)受到?jīng)_擊，交易風(fēng)險(xiǎn)增加。為降低單一交易品類風(fēng)險(xiǎn)，保持公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模，寧波興耕積極調(diào)整業(yè)務(wù)品種結(jié)構(gòu)，從2020年下半年開始嘗試引進(jìn)天然氣、原油等交易品類。2021年初，在介紹人的業(yè)務(wù)撮合下，寧波星耕開始了原油業(yè)務(wù)。
由于寧波興更缺乏石油貿(mào)易的直接資源，它必須通過中間商獲得貿(mào)易訂單，業(yè)務(wù)發(fā)展過程中通過整體規(guī)劃、協(xié)調(diào)和實(shí)施的引進(jìn)，寧波興更沒有獨(dú)立面對(duì)上下游業(yè)務(wù)，沒有直接控制貨物的權(quán)利。這種模式為交易中的問題埋下了伏筆。
東方銀星證券相關(guān)人士對(duì)記者表示，業(yè)務(wù)流程不是很清楚，需要向業(yè)務(wù)部門了解后才能回復(fù)?！安糠衷蚴怯兄虚g商，公司已經(jīng)向相關(guān)法院和公安機(jī)關(guān)提起，具體責(zé)任分工還有待相關(guān)部門調(diào)查?！?/p>
然而，該公司的公告并沒有披露介紹人。
截至目前，東方銀星對(duì)海南鷹的預(yù)付費(fèi)賬戶為萬元，核算公司最新經(jīng)審計(jì)的合并凈資產(chǎn)?！坝捎谒尜Y金回收的不確定性，公司可能會(huì)出現(xiàn)較大的資產(chǎn)減值損失?！鄙鲜泄菊f。去年前三季度，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1億元，同比下降，實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)1000萬元，同比下降。
東方銀星在歷史上經(jīng)歷過多次股權(quán)大戰(zhàn)，公司的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型也經(jīng)歷過多次波折。景觀設(shè)計(jì)、互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)、房地產(chǎn)投資都是公司轉(zhuǎn)型的方向。目前，公司主要經(jīng)營(yíng)煤炭(含焦炭)、天然氣等大宗商品供應(yīng)鏈管理業(yè)務(wù)。截至2021年上半年，東方銀星預(yù)付款總額為1億元，上海海南鷹等前五大預(yù)付款對(duì)象預(yù)付款總額為1億元，占比較高。
日常商業(yè)新聞
寧波代理找哪個(gè)賬號(hào)
這家新公司沒有多少業(yè)務(wù)
不需要找代理記賬公司
學(xué)會(huì)自己報(bào)稅
這將為你節(jié)省數(shù)千美元
你們是怎么納稅的
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