全部服務(wù)
好順佳集團
2022-07-12 10:22:41
908
30天免費代賬 · 代理記賬2.7元/天
好順佳經(jīng)工商局、財稅局批準的工商財稅代理服務(wù)機構(gòu)，專業(yè)正規(guī)可靠 點擊領(lǐng)取
差旅費是指員工在出差期間發(fā)生的住宿、伙食、交通等各項費用。一般公務(wù)員根據(jù)職稱報銷標準不同，外出的地方消費水平也不同，所以差旅費也不一樣。那么差旅費報銷流程是怎樣的呢？一般旅行者先填寫差旅費報銷單，然后附上發(fā)票、火車票等各種票據(jù)。支付并完成報銷手續(xù)。
報銷范圍
1、差旅費核算內(nèi)容：用于出差的費用，包括購買車、船、火車、飛機票、住宿、伙食補貼等費用。
2、一般情況下，單位對出差餐費進行補貼的，不再報銷異地餐費，或者餐費報銷的，不再補貼出差餐費。
3、稅法中沒有相關(guān)文件規(guī)定餐券不能計入差旅費。
差旅費的范圍包括：城際交通費、住宿費、伙食補貼和公用雜費。差旅費證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務(wù)、支付憑證等。旅費所列補助標準為每人每天100元以內(nèi)。
報銷原則
1、差旅費必須控制在各部門總預(yù)算之內(nèi)。
不能花費過多的預(yù)算。
2、員工必須提前提交書面出差申請，填寫出差申請表，并經(jīng)直屬上級批準。未經(jīng)事先批準，恕不退款。
3、員工出差期間，因工作需要臨時增加出差到新的出差地點。經(jīng)出差簽字人書面/電子郵件確認后，增加的行程將被視為另一個出差時間，不與原出差時間連續(xù)計算。 ;
4、公務(wù)差旅標準：員工出差的交通、住宿、補貼等基本標準見《團體差旅費報銷管理制度》（管字007）。
報銷流程
1. 出差人員填寫差旅費報銷單——直屬上級審核和分管副總批準財務(wù)人員審核——出納結(jié)算支付。負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)對差旅費報銷的真實性、合理性負全部責(zé)任。
2、財務(wù)人員、審計人員、資金管理人員應(yīng)按規(guī)定對報銷程序、預(yù)算額度、票據(jù)合法性、真實性、出差標準等進行審核并負責(zé)。
筆記
1、員工報銷時，按財務(wù)部門規(guī)定填寫報銷單據(jù)，并附上原件：包括出差申請、機票（打折后扣除）、火車票、巴士票、輪渡票、住宿發(fā)票、會議通知、過路費、過橋費等
，沒有本人姓名的原始發(fā)票必須在背面簽名。
2、如果您乘坐飛機，預(yù)訂費、改簽費、退票費、往返機場的交通費將不予退還。
3、出差補貼天數(shù)=出差返回日期-出差出發(fā)日期。
4、必須取得真實合法的文件，并按財務(wù)規(guī)定填寫。不完整或不明確的項目將不予報銷；涂改、偽造、變造票據(jù)原件，或者虛報出差天數(shù)的，不予報銷。
5. 原匯票遺失或損毀的，當(dāng)事人應(yīng)作出詳細的書面說明，并詳細說明應(yīng)賠付的匯票項目和金額。經(jīng)直屬上級和部門第一負責(zé)人簽字同意后，報學(xué)院或?qū)W校負責(zé)人批準報銷。 .
6、車輛超標的，交通費的報銷按其應(yīng)乘坐的交通工具類型計算，超出部分自行承擔(dān)。
我們需要注意的是，公司不會報銷出差期間超出報銷標準的費用。超出部分自行承擔(dān)，個人消費不包括在報銷范圍內(nèi)。員工出差前必須填寫申請表，并且只能得到領(lǐng)導(dǎo)的批準。需要延長出差時間的，需通過電話或郵件向領(lǐng)隊請示，額外費用另計。
不同類型的公司記賬報稅，詳情會有所差異，為了精準快速的解決您的問題，建議您向好順佳會計師說明詳細情況，1對1解決您的實際問題。
相關(guān)標簽：
< 上一篇：江門代理記賬辦理流程
下一篇：汕尾香港審計代理記賬 >
瀏覽更多不如直接提問99%用戶選擇
您的申請我們已經(jīng)收到！
專屬會計會盡快與您聯(lián)系，請保持電話暢通！
