根據(jù)政府的規(guī)定，無(wú)論是個(gè)人還是公司，只要在當(dāng)?shù)氐墓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)辦理注冊(cè)登記和申請(qǐng)成功，都是需要做張的，并且申報(bào)上海公司做張申報(bào)稅項(xiàng)做，上海公司做張申報(bào)稅項(xiàng)做，關(guān)于完整的流程，那么，好順公司為您詳細(xì)介紹一下。
一、上海公司會(huì)計(jì)納稅申報(bào)的完整流程是什么
1. 收集原始憑證;
2. 編制會(huì)計(jì)憑證;
3.生成子公司賬戶(hù);
4. 匯總后編制總賬;
5. 準(zhǔn)備財(cái)務(wù)報(bào)表;
6. 納稅申報(bào);
看似簡(jiǎn)單的一套會(huì)計(jì)稅務(wù)手續(xù)，其實(shí)也有高校問(wèn)，一個(gè)小環(huán)節(jié)出了問(wèn)題，后面就會(huì)變成大問(wèn)題。雖然初創(chuàng)公司的資金不多，但這可能會(huì)帶來(lái)很大的麻煩。
二、上海公司做會(huì)計(jì)納稅申報(bào)表需要提供的信息
1. 公司證明復(fù)印件;
2、網(wǎng)上報(bào)稅U盾和密碼;(新成立公司不用提供)
3.納稅銀行賬號(hào)信息;(銀行和賬號(hào))
4. 公司歷年會(huì)計(jì)信息，包括憑證、賬簿、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表;(新成立公司無(wú)需提供)
5. 所有納稅申報(bào)表;(新成立公司無(wú)需提供)
6. 公司所有銀行賬戶(hù)對(duì)賬單;(新成立公司無(wú)需提供)
7. 公司銷(xiāo)售發(fā)票、購(gòu)貨發(fā)票;
8. 所有未入賬的辦公費(fèi)用發(fā)票，包括辦公租金、水電、管理費(fèi)、辦公用品、員工工資、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、銀行單據(jù);
9. 公司員工個(gè)人所得稅申報(bào)等。
上海用什么記賬
很多人不太理解附加減稅政策的含義。其實(shí)這個(gè)概念很簡(jiǎn)單，就是使用這個(gè)政策的納稅人可以用10抵扣進(jìn)項(xiàng)稅來(lái)抵扣應(yīng)納稅額，那么公司月底應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)處理呢?
一、什么是增值稅“附加扣除”？
簡(jiǎn)單地說(shuō)，附加抵扣就是允許特定納稅人按照當(dāng)前可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額的10計(jì)算虛擬抵扣，專(zhuān)門(mén)用來(lái)抵扣按一般征稅方法計(jì)算的應(yīng)納稅額，從而減輕納稅人的稅負(fù)。增值稅的基本原則是“扣多少”，因此，適用抵扣的本質(zhì)是一種稅收優(yōu)惠，它是對(duì)具有|效應(yīng)的6倍生產(chǎn)和消費(fèi)服務(wù)納稅人稅負(fù)而出臺(tái)的臨時(shí)優(yōu)惠政策。
二、追加扣除在期末進(jìn)行會(huì)計(jì)處理
進(jìn)項(xiàng)附加抵扣，屬于應(yīng)納稅額抵扣，根據(jù)政策規(guī)定需要分為抵扣和抵扣兩步，在《增值稅納稅申報(bào)相關(guān)事項(xiàng)調(diào)整公告》公告編號(hào)為。2019年15日，附錄四分別填寫(xiě)了申報(bào)表。
會(huì)計(jì)處理也需要在兩個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行處理。建議增加“應(yīng)納稅額-應(yīng)納稅額-抵扣進(jìn)項(xiàng)附加額”和“應(yīng)納稅額-應(yīng)納稅額-抵扣進(jìn)項(xiàng)附加額”兩項(xiàng)明細(xì)，核算10項(xiàng)抵扣進(jìn)項(xiàng)附加額，建議分錄如下。
1. 計(jì)算當(dāng)期可扣除投入的額外扣除額
(1)當(dāng)期可根據(jù)可扣除的投入進(jìn)行追加扣除
借款:固定資產(chǎn)、原材料、費(fèi)用等科目
應(yīng)納稅額-應(yīng)納稅額-應(yīng)納稅額
應(yīng)納稅額-應(yīng)納稅額-需扣除的額外進(jìn)項(xiàng)額
D:銀行存款
(2)當(dāng)期發(fā)生的不可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，在期末轉(zhuǎn)入支出所得額
B:成本和費(fèi)用項(xiàng)目
R:應(yīng)納稅額-應(yīng)納稅額-轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額
2. 當(dāng)增加當(dāng)期收入來(lái)抵消應(yīng)納稅額時(shí)
借款:應(yīng)納稅額-應(yīng)納稅額-進(jìn)項(xiàng)加抵扣
R:應(yīng)納稅額-應(yīng)納稅額-需扣除的額外收入
3.如果折扣過(guò)期，則添加輸入金額以抵消金額和余額
R:應(yīng)納稅額-應(yīng)納稅額-需減少的額外進(jìn)項(xiàng)額
B:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
不同類(lèi)型的公司記賬報(bào)稅，詳情會(huì)有所差異，為了精準(zhǔn)快速的解決您的問(wèn)題，建議您向好順佳會(huì)計(jì)師說(shuō)明詳細(xì)情況，1對(duì)1解決您的實(shí)際問(wèn)題。
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