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2022-06-08 12:36:51
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法制日報
長沙警方破獲一起偽造增值稅專用發(fā)票案件
這名嫌疑人虛開了超過36億元的稅款發(fā)票
通過建立一個移動電話公司,該公司購買流行的蘋果手機,華為和其他品牌從上游,賣給個體商家價格大約1點低于市場價格,獲得輸入發(fā)票的增值稅專用發(fā)票,然后收集發(fā)票價格和他信的賬單費用,累計為全國1263家下游企業(yè)開具增值稅假發(fā)票3萬余張,累計征收增值稅增值稅總額超過1億元。
據(jù)《法制日報》了解,經(jīng)過一年多的調查,湖南省長沙市公安局經(jīng)偵支隊成功破獲一起虛開增值稅發(fā)票案,抓獲17人,移送起訴17人。長沙警方發(fā)起行動后,全國30個省市的警方登記了67起案件,逮捕了161名嫌疑人。
2011年,長沙市公安局經(jīng)偵支隊接到上級部門轉發(fā)的線索。線索顯示,從7月到202個月,湖南某設備有限公司收到了北京某公司開具的增值稅專用發(fā)票,總額5439萬元。這些商品被命名為手機。
在短短幾個月的時間里,這家總部位于長沙的公司購買了如此多的手機。生意真的這么好嗎?同年11月23日,稅務稽查部門又發(fā)現(xiàn)該公司涉嫌向長沙另外兩家公司虛開增值稅發(fā)票的線索。
經(jīng)偵支隊第六大隊民警接到線索后,立即展開相關調查。經(jīng)初步調查,該案件涉嫌重大虛假增值稅發(fā)票。第6旅立即向支隊隊長報告,并于2011年25日立案調查。
因為這個案子涉及的范圍很廣,所以案子比較復雜由于涉案金額巨大,經(jīng)偵支隊迅速成立了以支隊副隊長陳耀松為組長,以第6大隊民警、市國稅稽查員為主要成員的專案組。警方和稅務聯(lián)絡機制表示,他們密切配合,全力開展調查。
隨著大量數(shù)據(jù)的進一步調查和分析,專案組逐漸摸清了犯罪團伙的組織結構、分工和犯罪方式。
調查后,懷疑胡錦濤諒解備忘錄于2011年建立了一個公司確實是一個普通手機批發(fā)業(yè)務,但手機批發(fā)的利潤不高,市場競爭大,和購買手機的個體不需要發(fā)行相應的增值稅專用發(fā)票,所以有大量的增值稅專用發(fā)票銷售盈余。與此同時,胡某發(fā)現(xiàn),有大量企業(yè)愿意支付某點購買增值稅專用發(fā)票的輸入票。無良的胡錦濤開始玩虛開增值稅專用發(fā)票的想法,一方面,大力挖掘有穩(wěn)定銷售的個體工商戶,從上游購買蘋果,受歡迎的手機品牌,比如華為,優(yōu)惠的價格甚至低于市場價格的價格1 o '時鐘,向個體工商戶銷售,為自己取得增值稅專用發(fā)票。另一方面,需要購買進項發(fā)票的企業(yè)是通過自己或中間商介紹,虛開增值稅專用發(fā)票,收取發(fā)票價格稅,牟取暴利。
事實上,他們與這些下游企業(yè)并沒有真正的商品交易。為了應對稅務部門的檢查,他們專門偽造了大量下游公司的公章,制作虛假的交易合同,造成真實貨物交易的假象。
2013年負責聯(lián)系買家的手機公司孔xx被胡某拉進來。另一名涉案人員賴xx是某會計公司的工作人員,胡某等人為了管理賬目,特地請賴xx等人幫忙做會計。后來,賴某某自己也成立了公司,從胡等人那里拿票,再假借到其他公司。胡某、孔xx等人雖然在長沙,但通過專門中介,向30個省市1263家下游企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票,金額高達超過1億元,據(jù)初步估計,造成全國稅收損失超過5億元。
經(jīng)偵第六支隊民警徐月海告訴記者,這些接受增值稅發(fā)票的下游企業(yè)包括電子科技公司、醫(yī)療設備公司、礦業(yè)公司、建筑公司等多種類型的企業(yè)。并將非法團伙偽造增值稅發(fā)票的商品名稱轉移到手機、電腦等電子產品上。另外,長沙某工地施工方原購買了沙子,但專門向集團購買了電腦這批貨物的增值稅發(fā)票進行抵扣。
經(jīng)過半年多的取證,幾十次項目調研評議會議,上百次的偵控,專案組基本掌握了假團伙的運作模式和落腳點人員,具備了緝拿落網(wǎng)的條件。
2017年6月15日20日在一些20人員會同稅務機關10六捕捉團隊行動的員工在同一時間,在長沙,湖南域,中天廣場,蓮花花園每綁架了8名嫌疑人,現(xiàn)場抓住稅控機4、確保板4,500多封,銀行卡100多張,還有很多財務信息。該案已移送長沙市人民檢察院審查起訴12名犯罪嫌疑人。(記者阮占江帥標通訊員劉勇)
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